Penyelesaian Hutang & Pajak Penghasilan -- Yang Perlu Anda Ketahui

Penyelesaian hutang telah menjadi pendekatan populer untuk menyelesaikan masalah hutang tanpa harus mengajukan kebangkrutan. Dengan pendekatan ini, kreditur setuju untuk menerima sebagian dari

hutang Anda (biasanya sekitar 50% atau kurang) untuk melunasi rekening, dan sisa saldo diampuni. Teknik ini pasti akan terus tumbuh dalam popularitas sekarang karena undang-undang kepailitan yang baru mempersulit pelunasan utang sepenuhnya dalam Bab 7. Kepailitan.

Seperti apa pun, tidak ada makan siang gratis, dan kreditur diharuskan melaporkan utang yang dibatalkan ke IRS pada Formulir 1099 (bila saldo yang dibatalkan adalah $600 atau lebih). Oleh karena itu, ada kemungkinan bahwa Anda mungkin berutang pajak atas bagian utang yang diampuni. Untuk alasan ini, banyak penulis keuangan dan penasihat utang sangat kritis terhadap penyelesaian utang, sampai pada titik di mana mereka benar-benar merekomendasikan untuk tidak melakukannya hanya meminimalkan pajak penghasilan karena Anda mungkin akan berutang pajak. Tetapi konsekuensi pajak dari penyelesaian hutang Anda sangat ditekankan, dan ini benar-benar hanya masalah kecil.

Pertama, bahkan jika Anda akhirnya berhutang pajak atas saldo yang dibatalkan, itu karena Anda menghemat banyak uang dari hutang awal Anda. Jumlah total dari apa yang Anda bayarkan kepada kreditur, ditambah pajak, masih akan jauh lebih sedikit daripada jumlah utang Anda pada awalnya. Masih ada tabungan bersih. Jadi sulit untuk memahami mengapa ini dipandang sebagai masalah sejak awal!

Kedua, sebagian besar orang yang melunasi hutang mereka tidak diharuskan membayar pajak atas bagian saldo yang diampuni. Itu karena aturan "kepailitan", yang dijelaskan dalam Publikasi IRS 908, "Panduan Pajak Kepailitan." Jangan biarkan judul menipu Anda. Anda tidak perlu mengajukan pernyataan resmi pailit untuk memanfaatkan aturan kepailitan.

Pada dasarnya, "bangkrut" berarti Anda memiliki kekayaan bersih negatif -- yaitu, Anda "berutang" lebih dari yang Anda "miliki". Akibatnya, sebagian besar debitur tidak memiliki kewajiban pajak atas utang yang dibatalkan, hanya karena sebagian besar debitur bangkrut! Biasanya turun ke ekuitas rumah. Jika Anda memiliki cukup ekuitas di rumah (atau properti lain) untuk melebihi total kewajiban Anda (hutang), maka Anda memiliki kekayaan bersih yang positif, dan kemungkinan harus membayar pajak atas jumlah hutang yang telah diampuni. Namun, sebagian besar orang dalam masalah utang yang serius memiliki kekayaan bersih negatif, dan karena itu bangkrut. Cara kerjanya adalah Anda dapat tentang potongan pajak mengimbangi hutang yang dibatalkan hingga jumlah yang Anda bangkrut pada saat Anda melakukan penyelesaian.

Datang waktu pajak, pastikan untuk mendapatkan nasihat pajak profesional khusus untuk situasi Anda. Juga, pastikan untuk membaca bagian dalam Publikasi IRS 908 tentang "pengurangan atribut pajak," yang mengharuskan orang yang menggunakan aturan kepailitan untuk mengurangi basis mereka dalam hal-hal seperti properti sewaan, sisa-sisa kerugian, dll. Sebagian besar mungkin tidak akan. berlaku untuk Anda, tetapi sekali lagi, dapatkan saran khusus sebelum mengayunkannya.

Jadi, pesannya, santai saja membayar pajak atas saldo utang yang dibatalkan. Itu seharusnya menjadi perhatian Anda yang paling kecil jika Anda terbalik secara finansial. Jangan biarkan kritik sesat dari penulis keuangan (yang belum mengerjakan pekerjaan rumah mereka) membuat Anda enggan untuk melihat salah satu pilihan paling populer dan fleksibel untuk mencapai kebebasan utang.